11. Zisk
Návod, jak si na stránce Zisk během minuty udělat obrázek o firmě: tržby, náklady, zisk, kdo dluží, kdo platí pozdě a kde hrozí riziko. Pro podnikatele a každého, kdo chce rychlý denní přehled.
Cesta: Grafy → Zisk
11.1 Kdy to potřebujete
Kapitolu otevřete, když:
- chcete vědět, jak firma vychází tento měsíc a od začátku roku,
- potřebujete porovnat tržby, náklady a zisk s minulým měsícem nebo loňským rokem,
- zjišťujete, kdo vám dluží a jak dlouho po splatnosti,
- chcete vědět, na kterém odběrateli nebo dodavateli firma stojí,
- hledáte klienty, kteří se dlouho neozvali,
- potřebujete z čísla na stránce rychle přeskočit na konkrétní faktury.
| Kdy | Co udělat | Kde v aplikaci |
|---|---|---|
| denně nebo týdně | Projít KPI karty a srovnání období | Grafy → Zisk, horní část stránky |
| měsíčně | Zkontrolovat pohledávky po splatnosti a platební morálku | Grafy → Zisk, boxy Pohledávky (po splatnosti), Závazky (po splatnosti) a ukazatele zdraví firmy |
| čtvrtletně | Projít koncentraci klientů a dodavatelů a klienty bez objednávky | Grafy → Zisk |
| po skončení roku | Porovnat roky v tabulkách po rocích | Grafy → Zisk, tabulky Náklady po rocích a Zisk po rocích |
11.2 Než začnete
Stránka počítá z toho, co máte v aplikaci. Aby čísla dávala smysl:
- Vystavujte a evidujte faktury. Tržby se berou z vydaných faktur, náklady z přijatých.
- Přiřazujte kategorie nákladů k přijatým fakturám v jejich editoru. Bez nich se rozpad nákladů smrskne na jediný řádek Bez kategorie. Kategorie se spravují v
Firma → Kategorie, záložka Kategorie nákladů. - Přiřazujte kategorie tržeb u vydaných faktur. Výchozí kategorii můžete nastavit na zákazníkovi i na zakázce, spravují se v
Firma → Kategorie, záložka Kategorie tržeb. - Párujte bankovní výpisy. Doba inkasa (DSO) pak vychází z data skutečné úhrady.
- Udržujte pravidelné fakturace aktuální (
Prodej → Pravidelné fakturace). Jejich počet se promítá do ukazatelů a pomáhá odhadnout opakované tržby. - Kontrolujte klasifikaci DPH na řádcích dokladů. Aplikace ji ve většině případů doplní sama. Správná klasifikace zpřesní výkazy DPH v sekci Daně.
11.3 Krok za krokem: rychlý přehled firmy
- Otevřete
Grafy → Zisk. - V horní části zkontrolujte tři KPI karty: Tržby, Náklady a Zisk za tento měsíc. Šipka ▲/▼ ukazuje trend proti minulému měsíci. Zisk je zelený, když je kladný, jinak červený.
- Pod hodnotou každé karty najdete posledních 12 měsíců, YTD (od začátku roku) a u obou meziroční změnu v %. Karta Zisk navíc ukazuje marži YTD.
- Níže v tabulce srovnání období porovnejte tento měsíc, minulý měsíc, posledních 12 měsíců, letošek a loňský rok.
- Chcete-li vidět faktury za číslem, klikněte na částku tržeb nebo nákladů. Otevře se seznam vydaných, resp. přijatých faktur s předvyplněným filtrem období.
- Grafy Zisk za posledních 12 měsíců a Kumulativní zisk YTD vs. loni ukážou vývoj. Ztrátové měsíce jdou pod nulu.
Jak poznáte, že je hotovo: vidíte zisk za aktuální měsíc i za rok a víte, jestli je lepší, nebo horší než loni.
Klik na KPI kartu Tržby vás přenese na stránku Tržby, klik na kartu Náklady na stránku Náklady.
Nastavení období a měny
- Nad grafy zvolte Období: 3, 6, 12 nebo 24 měsíců zpět.
- Máte-li víc měn, vyberte měnu. Výchozí volba Vše (CZK) sečte všechny měny přepočtené na CZK, konkrétní měna ukáže nativní částky. Chybějící data za zvolenou měnu se zobrazí jako 0, ne jako částka jiné měny.
Období a měna neovlivní KPI karty (hodnota za tento měsíc, 12 měsíců, YTD).
11.4 Krok za krokem: zjistit, kdo dluží a kdo je riziko
- Otevřete
Grafy → Ziska sjeďte k boxům Pohledávky (po splatnosti) a Závazky (po splatnosti). - Prohlédněte si rozdělení nezaplacených faktur podle stáří: V termínu, 1-30 dní, 31-60 dní, 61-90 dní a 90+ dní po splatnosti. Platí pro vystavené (pohledávky) i přijaté (závazky) faktury, po měnách.
- V ukazatelích zdraví firmy zkontrolujte Doba inkasa (DSO), Platební morálka a Riziko koncentrace.
- V boxech TOP klienti a TOP dodavatelé zjistěte, kdo tvoří největší část objemu.
- V boxu Riziko ztráty klientů (60+ dní bez objednávky) zkontrolujte klienty, kteří dlouho nic neobjednali. Kliknutím na klienta otevřete jeho detail.
Jak poznáte, že je hotovo: víte, kolik je po splatnosti, na kterých klientech a dodavatelích firma stojí a koho je potřeba oslovit.
11.5 Když něco nejde
| Co vidíte | Proč | Co udělat |
|---|---|---|
| Náklady podle kategorií ukazují jen Bez kategorie | Přijaté faktury nemají kategorii nákladů | V editoru přijaté faktury doplňte kategorii |
| U zvolené měny jsou nuly | V té měně nejsou za období žádné doklady | Přepněte na Vše (CZK) nebo jinou měnu |
| DSO je nepřesné | Faktury nejsou spárované s bankou, úhrada nemá skutečné datum | Spárujte bankovní výpisy |
| Čísla se liší od jiné stránky | Žebříčky na stránce Zisk řadí podle data vystavení | Viz Podrobnosti a pravidla |
| Cash flow a pohledávky jsou vyšší než tržby | Peněžní toky a doklady po splatnosti jsou včetně DPH | Je to záměr, viz § 11.6.1 |
| Tržby tento měsíc jsou vyšší než součet vystavených faktur | Karta ukazuje očekávané tržby včetně konceptů a nespárovaných proforem | Rozpad je přímo na kartě, viz § 11.6.2 |
| Stránka hlásí Žádná data nebo chybí nejnovější faktury | Měsíční souhrn ještě nebyl přepočítán | Klikněte vpravo nahoře na Přepočítat |
11.6 Podrobnosti a pravidla
11.6.1 Jak se počítají tržby, náklady a zisk
- Tržby tento měsíc se berou z vydaných faktur ve stavu vystavená, odeslaná, upomenutá nebo zaplacená. Proformy se nepočítají.
- Náklady tento měsíc se berou z přijatých faktur ve stavu přijatá, zaúčtovaná nebo zaplacená.
- Zisk je tržby minus náklady.
- U plátce DPH se tržby, náklady a zisk počítají bez DPH (DPH je průběžná položka, která se odvádí a odpočítává). Stejně to dělají stránky Tržby a Náklady, takže čísla mezi sekcemi sedí. U neplátce jsou částky včetně DPH.
- Peněžní toky (cash flow „Co přiteče / odteče“, pohledávky a závazky po splatnosti) zůstávají včetně DPH, protože jde o reálné částky převodů.
- Stránka počítá živě z vydaných a přijatých faktur, stejnou metodikou jako Tržby a Náklady: tržby bez DPH pro plátce podle DUZP s náhradou datem vystavení, náklady bez DPH pro plátce se správným vyřazením spárovaných a zaplacených záloh. Vidíte tedy okamžitě aktuální stav i za starší roky.
- Karta Ostatní položky ve výsledku hospodaření ukazuje za aktuální rok výnosy, náklady a dopad na zisk z ostatních pohledávek a závazků. Vychází z vybraného výsledkového protiúčtu a rozlišuje zaúčtované položky a koncepty. Není součástí fakturačních KPI a historických grafů. Kauce, jistina a jiné rozvahové případy se do karty nezapočítávají.
11.6.2 KPI karty
Každá karta ukazuje hodnotu za tento měsíc (s trendem ▲/▼ proti minulému měsíci), posledních 12 měsíců (klouzavě) a YTD. U obou je meziroční změna v %: 12 měsíců proti předchozím 12 měsícům a YTD proti stejnému období loni. U nákladů je růst červený, u tržeb a zisku zelený. Hodnoty jsou nezávislé na přepínači období.
Má-li aktuální měsíc rozpracované koncepty vydaných faktur nebo nespárované proformy, hlavní číslo karet Tržby a Zisk ukazuje očekávané tržby měsíce: vystavené faktury plus koncepty plus nespárované proformy. Pod číslem je rozpad na vystaveno, koncepty a proformy. Koncepty a proformy se nezapočítávají do dlouhodobých metrik (posledních 12 měsíců, YTD, srovnání období).
11.6.3 Srovnání období
Tabulka Tržby / Náklady / Zisk / Marže ukazuje pět období vedle sebe: tento měsíc, minulý měsíc, posledních 12 měsíců, letos (YTD) a loňský rok. Částky tržeb a nákladů jsou prokliknutelné na seznam vydaných, resp. přijatých faktur za dané období.
11.6.4 Grafy zisku
- Zisk za posledních 12 měsíců - sloupcový graf (klouzavé okno) s linkou téhož období o rok dříve. Ztrátové měsíce jdou pod nulu.
- Kumulativní zisk YTD vs. loni - narůstající křivka od ledna, porovnaná s předchozím rokem do stejného dne. Ztráta kumulaci snižuje.
- Měsíční trend - sloupce za posledních 12 měsíců: zelený sloupec jsou tržby, červený náklady, vedle je zisk za měsíc se značkou ↑/↓.
11.6.5 TOP klienti a TOP dodavatelé
Žebříček podle objemu: kdo dělá nejvíc tržeb a kdo největší náklady. U každého je procentní podíl z celkového objemu v dané měně.
11.6.6 Pohledávky a závazky podle stáří
Nezaplacené faktury se řadí do skupin: V termínu, 1-30 dní po splatnosti, 31-60 dní, 61-90 dní a 90+ dní (zvýrazněno červeně). Zvlášť pro vystavené (pohledávky) a přijaté (závazky), po měnách.
11.6.7 Ukazatele zdraví firmy
- DSO (Days Sales Outstanding) - průměrná doba inkasa (datum úhrady minus datum vystavení) za posledních 12 měsíců.
- Platební morálka - podíl faktur zaplacených včas oproti po splatnosti.
- Riziko koncentrace - kolik % tržeb dělá největší klient. Úroveň rizika: nízké pod 25 %, střední pod 40 %, vysoké nad 40 %. Ukazuje také, kolik klientů tvoří 80 % tržeb (Pareto).
- DPO (Days Payable Outstanding) - průměrná doba úhrady dodavatelům (datum úhrady minus datum vystavení u přijatých faktur), protějšek DSO.
- Koncentrace dodavatelů - kolik % nákladů dělá největší dodavatel, úroveň rizika a Pareto (závislost na klíčových dodavatelích).
- Pracovní kapitálový cyklus - DSO minus DPO. Kladný znamená, že financujete provoz (inkasujete pomaleji, než platíte). Záporný znamená, že vás financují dodavatelé.
11.6.8 Náklady a tržby podle kategorií
- Náklady podle kategorií - koláčový nebo sloupcový graf s rozpadem nákladů podle kategorií nákladů. Bez přiřazených kategorií vidíte jediný sloupec Bez kategorie.
- Tržby podle kategorií - symetrický rozpad tržeb (tabulka na stránce Zisk, koláčový graf na stránce Tržby, klouzavých 12 měsíců, přepočet na CZK). Kategorii tržby vybíráte na vydané faktuře. Výchozí kategorii lze přednastavit na zákazníkovi i na zakázce (zakázka má přednost). Výchozí kategorie se použije i u importovaných, pravidelných a z proformy vyúčtovaných faktur.
11.6.9 Churn (klienti bez objednávky)
Zobrazí klienty, kteří 60 a více dní nemají objednávku. U každého je poslední faktura, počet dní bez objednávky (nad 90 dní varování, nad 180 červeně) a kumulativní tržby. Kliknutím na klienta otevřete jeho detail.
11.6.10 Tabulky po rocích a měsících
Dvojice Náklady po rocích / po měsících (jen přijaté faktury) a Zisk po rocích / po měsících (tržby, zisk a marže, tedy výsledovka). Tabulky po měsících respektují přepínač období, tabulky po rocích ukazují všechny roky s aktivitou.
11.6.11 Proklik do faktur
Tabulky jsou prokliknutelné a otevřou příslušný seznam faktur s předvyplněným filtrem (rok, měsíc, případně rozsah datumů):
- Náklady po rocích / po měsících - klik na řádek otevře přijaté faktury daného roku, resp. roku a měsíce.
- Zisk po rocích / po měsících - klik na tržbu otevře vydané faktury za daný rok, resp. měsíc.
- Srovnání období - tržba vede na vydané faktury, náklad na přijaté faktury za dané období.
11.6.12 Zisk, Tržby a Náklady
V menu Grafy jsou vedle Zisku dvě podrobnější stránky:
| Stránka | Co dělá | Pro koho |
|---|---|---|
| Zisk (tato kapitola) | Souhrnný přehled - tržby i náklady vedle sebe, zisk, zdraví firmy (DSO/DPO, koncentrace), churn, akční úkoly | Rychlý denní přehled |
| Tržby | Hloubková analýza jen vydaných faktur (obrat, klienti, zakázky, predikce, DPH) | Detail příjmové strany, plánování, registrační limity |
| Náklady | Hloubková analýza jen přijatých faktur (náklady, dodavatelé, závazky, odhad výdajů) | Detail nákladové strany, odchozí platby |
Zisk, Tržby i Náklady počítají živě z faktur stejnou metodikou, takže čísla mezi sekcemi sedí. Drobné rozdíly mohou vznikat jen z odlišného účelu pohledu (například žebříčky na stránce Zisk řadí podle data vystavení).
11.6.13 Další přehledy na stránce
- Cash flow prognóza - očekávané příjmy a výdaje po týdnech dopředu s kumulovaným zůstatkem.
- Riziko zpoždění platby - klienti - podíl faktur zaplacených po splatnosti a průměrné zpoždění. Klient potřebuje aspoň dvě zaplacené faktury.
- Doba inkasa - distribuce - rozložení počtu dní do zaplacení s mediánem.
- Efektivita upomínek - kolik faktur se zaplatilo bez upomínky, po první, druhé a třetí upomínce a kolik zůstává nezaplaceno.