51. Přehled firem
Cesta: Účetnictví → Přehled firem
Přehled firem je pracovní rozcestník pro účetní kancelář nebo jiného uživatele, který má přístup k více firmám. Položka se v menu zobrazí jen tehdy, když má uživatel k dispozici více firem a právě pracuje ve firmě s podvojným účetnictvím. Samotný přehled ale může obsahovat i přiřazené firmy v režimu daňové evidence.
Stránka nic neúčtuje a nepřepočítává doklady. Skládá aktuální provozní ukazatele ze všech povolených firem a umožňuje jedním kliknutím přepnout aktivní firmu a otevřít příslušnou agendu.
51.1 Které firmy uživatel vidí
Běžný uživatel vidí výhradně firmy, ke kterým má řádek přiřazení a účinné oprávnění. Uživatel bez přiřazené firmy neuvidí žádnou. Systémový superadmin vidí všechny firmy.
Omezení se provádí na serveru, nikoli pouze skrytím řádků v prohlížeči. Přehled proto není závislý na právě zvolené firmě v přepínači. Po kliknutí na řádek se aktivní firma nastaví a stránka se načte znovu s jejím kontextem.
Firmy jsou řazené podle naléhavosti nejbližšího daňového termínu. Termín po splatnosti je před budoucím termínem, firmy bez vypočteného termínu jsou na konci; při shodě rozhoduje název firmy.
51.2 Co znamenají sloupce
| Sloupec | Zdroj a význam | Kam vede |
|---|---|---|
| Firma | Zobrazovaný název firmy a IČ. | Přepne firmu a otevře její Přehled. |
| Nejbližší termín | Nejbližší termín DPH, KH nebo SH vypočtený CRM agregací; zobrazuje datum a počet dní, záporná hodnota znamená po termínu. | Přepne firmu a otevře přiznání k DPH. |
| Nezaúčtováno | Součet nezaúčtovaných vydaných dokladů podporovaných pro zaúčtování, nezaúčtovaných přijatých dokladů kromě zálohových výzev a skutečných bankovních pohybů bez aktivního zápisu. U firmy v daňové evidenci je vždy nula. | Přepne firmu a otevře vydané faktury s filtrem nezaúčtovaných. |
| Banka bez párování | Nespárované příchozí pohyby za posledních 90 dní. Vlastnictví se ověřuje podle bankovního účtu firmy, nikoli jen podle hlavičky výpisu. | Přepne firmu a otevře Banku. |
| Koncepty přijatých faktur | Přijaté faktury ve stavu koncept. | Přepne firmu a otevře filtrovaný seznam přijatých faktur. |
| Účetní období | Nejnovější založené účetní období a jeho stav Otevřené, Uzavírá se nebo Uzavřené. Firma bez období má pomlčku. | Je pouze informační. |
| Poslední import banky | Nejnovější čas importu výpisu, který podle bankovních účtů náleží dané firmě. | Je pouze informační. |
⚠️ Nezaúčtováno je pracovní součet. Číslo skládá tři různé agendy. Kliknutí vede na vydané faktury, ne na úplný rozpad. Celý seznam známých nedokončených případů otevřete přes K doúčtování; čekající návrhy bankovní kontace jsou v Automatu.
51.3 Pruh akutních kontrol
Firma s podvojným účetnictvím má nad ukazateli barevný pruh Akutní kontroly. Ukazuje vybrané nálezy z měsíční kontroly za aktuální účetní období do dnešního dne, jen jako názvy a počty. Kliknutím na nález se otevře měsíční kontrola té firmy, kde je celý seznam dokladů i opravy.
Pruh záměrně ukazuje jen to, s čím lze hnout dnes: chybějící účetní zápis dokladu, saldo na 311 nebo 321, které nesedí na zaplacený doklad, nevyrovnaný deník, koncept v období, nezaúčtovaný kurzový rozdíl nebo rozdíl mezi účtem 343 a podaným přiznáním k DPH.
Práce vázaná na rozvahový den se v pruhu nezobrazuje, protože u otevřeného roku chybí naprosto legitimně a svítila by měsíce:
- účetní odpisy roku (účtují se v uzávěrce),
- inventarizace rozvahových účtů podle § 29–30 zákona o účetnictví,
- nerozdělený výsledek hospodaření na účtu 431,
- neuzavřený minulý rok.
Tyto kontroly najdete v Měsíční kontrole a hlídá je uzávěrková brána, která bez jejich vyřešení nedovolí rok uzavřít. Zelený pruh proto znamená „nic akutního", nikoli „účetnictví je hotové".
51.4 Jak přehled používat
Doporučený začátek práce nad více firmami:
- Nejprve projděte firmy s prošlým nebo blízkým daňovým termínem.
- U každé firmy zkontrolujte počet nezaúčtovaných položek, banku bez párování a koncepty přijatých faktur.
- Klikněte na konkrétní ukazatel. Aplikace přepne firmu a otevře zdrojovou agendu.
- Po dokončení práce se vraťte do Přehledu firem a použijte Aktualizovat. Čas Vygenerováno ukazuje okamžik posledního načtení, nejde o trvale uložený snímek.
Mobilní zobrazení používá zkrácené karty firmy. Ukazuje nejbližší termín, stav období a tři provozní počty; poslední import banky a přímé akční tlačítko jsou dostupné v plné tabulce na širší obrazovce.
51.5 Co přehled nekontroluje
Přehled neověřuje věcnou správnost kontace, úplnost všech účetních podkladů, shodu saldokonta, DPH ani stav inventarizace. Například:
- nula u banky bez párování neznamená, že jsou všechny platby správně zaúčtované,
- nula u nezaúčtovaných dokladů nezahrnuje doklad, který v systému vůbec chybí,
- termín DPH neznamená, že je přiznání připravené nebo podané,
- stav Uzavřené neprokazuje, že proběhly všechny odborné kontroly.
Pro denní práci pokračujte kapitolami Automat a K doúčtování, pro periodické kontroly Úplnost dokladů a Měsíční kontrola.