MyÚčto MyÚčto.cz Manuál
Stáhnout PDF Zpět na hlavní stránku

Mzdové příkazy a úhrady

65.1 Účel

Agenda připravuje závazky z uzavřené mzdy: čisté mzdy, daň, sociální a zdravotní pojištění, srážky a další příjemce. Následně sleduje jejich úhradu.

65.2 Předpoklady a oprávnění

Je nutný uzavřený běh, oprávnění payroll.payments, správné účty, termíny a symboly. Bankovní údaje musí být ověřeny z důvěryhodného zdroje.

65.3 Krokový postup

  1. U zaúčtovaného běhu zvolte Připravit platby. Aplikace otevře Mzdy → Mzdové příkazy a úhrady ve správném období a nabídne závazky daného běhu.
  2. Zkontrolujte příjemce, účet, částku, splatnost a platební symboly každého závazku.
  3. Na kartě Co zaplatit vyberte kompatibilní závazky a vytvořte mzdový příkaz ABO pro CZK, SEPA pro EUR, nebo evidenci hotovostní výplaty.
  4. Platby autorizujte v bance podle interních pravidel firmy.
  5. Po provedení spárujte úhrady a vyřešte rozdíly nebo vratky.

65.4 Stavy

Připravená platba není odeslaná. Exportovaná čeká na autorizaci v bance. Uhrazená má odpovídající bankovní pohyb; částečně uhrazená nebo zamítnutá vyžaduje další krok.

65.5 Kontroly a bezpečnost

Jedna účetní může připravit i dokončit celý tok. Při změně účtu aplikace vyžaduje ověřený podklad; před vytvořením příkazu porovnejte součet plateb s uzavřeným během a účetními závazky. Bankovní export chraňte jako citlivý soubor a po přenosu jej nenechávejte na sdíleném místě.

65.6 Časté chyby

65.7 Návaznosti

Částky pocházejí z mzdového běhu, účetní závazky kontroluje shoda účtování a příjemce srážek popisují kapitoly 58l a 58m.

65.8 Podrobný pracovní postup a kontroly

V Mzdy → Mzdové příkazy a úhrady vybereš mzdové období a připravíš platební závazky z aktuálních schválených revizí. Čistá mzda se vždy odvozuje z částky po exekučních srážkách. Rozdělení mezi ověřené bankovní účty a hotovost se znovu vypočte nad pravidly a účty zmrazenými při uzamčení vstupů; pozdější změna živé karty už schválenou revizi nepřesměruje.

Bankovní cíl musí mít ve snapshotu úplné ověření, období platnosti a verzi účtu. Schválená revize bez zmrazených výplatních účtů se k přípravě plateb nenabídne. Pro její zaplacení nejprve vytvoř opravnou revizi z aktuálních a ověřených podkladů. Selhání jedné účtárny nezastaví přípravu ostatních běhů téhož měsíce; aplikace vypíše počet nezpracovaných běhů a konkrétní důvod.

Stejná akce připraví také zdravotní pojistné samostatně pro každou pojišťovnu z neměnného výsledku schválené revize. V nastavení musí mít konkrétní pojišťovna právě jeden účet účinný ke splatnosti, úplný ověřovací podklad a platební symboly. Seznam ukáže název a kód pojišťovny, maskovaný účet a stav ověření; celé číslo účtu ani interní reference neposílá. Splatnost se vždy odvodí z mzdového období, ne z dne, kdy byl historický běh vypočten nebo opraven.

Ze stejných schválených podkladů se připraví závazky sociálního pojištění a oddělené závazky zálohové a srážkové daně. Sociální pojistné se dělí podle mzdové účtárny pracovního vztahu, protože zaměstnavatelský variabilní symbol je na účtárně: běh zúžený na jednu účtárnu dá jeden závazek, celofiremní běh tolik závazků, kolik různých účtáren mají vztahy v běhu. Součet těchto závazků vždy odpovídá kořenovému výsledku, takže sedí i kontrolní součty a rekonciliace účetnictví s platbami. Každý závazek používá zaměstnavatelský VS své účtárny a účet ČSSZ účinný ke splatnosti; v platební dávce jsou to samostatné platby, i když jdou na týž účet ČSSZ. Vztah bez mzdové účtárny přípravu zastaví — bez ní není odvod pod jakým symbolem vykázat. Přehled o výši pojistného (PVPOJ) se naopak podává za jednu registraci u OSSZ, takže vyžaduje běh zúžený na jednu účtárnu; u celofiremního běhu přes víc účtáren aplikace přípravu podání odmítne. Zálohová a srážková daň se neslučují: každá má vlastní účet finančního úřadu a platební symboly. Záloha je splatná 20. den následujícího měsíce, srážková daň jeho poslední den.

Sociální i zdravotní pojistné je splatné od 1. do 20. dne následujícího měsíce. Připadne-li poslední den lhůty na sobotu, neděli nebo svátek, aplikace u všech zákonných odvodů zapíše jako splatnost nejblíže následující pracovní den — například odvody za 05/2026 nevyjdou na sobotu 20. 6. 2026, ale na pondělí

  1. 6. 2026. Posunuté datum je i to, co uvidíš v seznamu závazků a co se použije

pro platební dávku; výplatní termín se neposouvá, ten se řídí mzdovým během.

Opakované stisknutí Připravit závazky je bezpečné a nevytvoří duplicity. Opravná revize nezapisuje znovu celou mzdu, ale jen rozdíl proti předchozím závazkům. Seznam ukazuje příjemce, druh závazku, způsob úhrady, splatnost, částku a odvozený stav. Záporný rozdíl institucionálního odvodu se zobrazí jako příchozí opravný závazek, ale nelze jej vložit do odchozí bankovní dávky; vratku je nutné doložit skutečně přijatým bankovním pohybem nebo zaúčtovaným příjmovým pokladním dokladem. Na kartě Spárování úhrad zvolte Potvrdit skutečně přijatou vratku, vyberte nevyrovnaný příchozí závazek, doklad ve stejné měně a přijatou částku. Aplikace dovolí i částečné přijetí, ale před uložením vždy vyžaduje výslovné potvrzení účetní, že peníze byly firmě skutečně připsány nebo přijaty do pokladny. Změna závazku, dokladu nebo částky potvrzení zruší. Příchozí vratka nevytváří odchozí dávku; případná reverze přidá samostatnou neměnnou událost s vlastním bankovním důkazem nebo naváže na stornovaný původní pokladní doklad.

Na kartě Co zaplatit vybereš připravené závazky; karta Mzdové příkazy ukazuje už vytvořené dávky. Aplikace podle výplatních cílů nabídne účet plátce a formát ABO nebo SEPA, znovu ověří nezměněné účty příjemců a vytvoří dávku. U zdravotní pojišťovny, ČSSZ i finančního úřadu použije přesné zmrazené VS, SS a KS. Export se ukládá šifrovaně přesně v těch bajtech, které se stáhnou do banky. Opakování se stejným klíčem vrátí tentýž export a nevytvoří další ekonomický závazek. Stažení vyžaduje právo zápisu a používá krátkodobé jednorázové oprávnění.

Na kartě Spárování úhrad vybereš konkrétní alokaci závazku a kompatibilní bankovní pohyb nebo zaúčtovaný pokladní doklad. Lze zapsat i částečnou úhradu. Historie je neměnná: vratka nebo storno nevynuluje původní záznam, ale přidá samostatnou reverzní událost s vlastním důkazem. Jeden bankovní nebo pokladní důkaz nesmí současně převzít fakturace ani jiné párování.

Filtr období patří mzdové revizi, ne datu vytvoření dávky. V nabídce důkazů proto zůstane i předčasná nebo opožděná platba vztahující se k otevřenému závazku.

Skutečné datum úhrady vzniká výhradně z data zvoleného důkazu, nikdy z plánovaného data výplaty mzdového běhu ani ze samotné existence exportního souboru. Dokud nejsou všechny požadované částky průkazně spárovány a případné vratky vyřešeny, aplikace závazek ani daňové potvrzení neoznačí za skutečně uhrazené.